Erfreulicher Rechnungsabschluss 2023
Mitteilung vom 3. April 2024
Erfolgsrechnung und Ergebnis
Die Erfolgsrechnung der Gemeinde Hünenberg für das Jahr 2023 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von CHF 3.55 Mio. ab. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von CHF 1.74 Mio. Die Rechnung präsentiert sich wie folgt:
Das Rechnungsergebnis ist um CHF 5.3 Mio. besser als erwartet ausgefallen. Die hauptsächlichen Gründe dafür sind die über den Erwartungen liegenden Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen aus den Vorjahren (plus CHF 1.6 Mio), bei den Gewinnsteuern der juristischen Personen (plus CHF 1.4 Mio., davon CHF 0.5 Mio. aus dem Berichts- und Vorjahr und CHF 0.9 Mio. aus den früheren Jahren), bei den Grundstücksgewinnsteuern (plus CHF 1.5 Mio.) und bei den Erbschafts- und Schenkungssteuern (plus CHF 0.6).
Die im Jahr 2023 durchgeführte Neubewertung des Finanzvermögens inkl. Überträge von Anlagen in das Verwaltungsvermögen führte zu einem ausserordentlichen Buchgewinn von CHF 24'080.
Die Entwicklung der Finanzkennzahlen zeigt in allen wesentlichen Teilen ein erfreuliches Ergebnis. Die Gemeinde Hünenberg steht finanziell auf einer soliden Basis.
Investitionsrechnung und Kreditabrechnungen
Im Jahr 2023 wurden für Investitionsvorhaben Nettoausgaben von CHF 4.1 Mio. getätigt. Budgetiert waren Nettoausgaben von CHF 5.2 Mio. Die grössten Abweichungen gegenüber der Investitionsplanung sind der Baufortschritt vom neuen Gemeindehaus Maihölzli (minus CHF 0.4 Mio.), der Verzug der Anschaffung eines Kleinstlastwagens für den Werkdienst (minus CHF 0.3), die Minderausgaben für die Massnahmen im Rahmen des GEP (minus CHF 0.3 Mio.) sowie die Verschiebung der Instandsetzung der Fenster der Liegenschaft an der Eichengasse 9 ins Jahr 2024 (minus CHF 0.3 Mio.).
Folgende Verpflichtungskredite konnten im Jahr 2023 abgerechnet werden:
- Objektkredit «Schulhaus Rony: Sanierung und Erweiterung (Projektierung und Bau)»
Minderausgaben: CHF 92’500 (bewilligter Bruttoausgabekredit: CHF 19.9 Mio.) - Objektkredit «Ersatz Asylunterkunft im Bösch»
Mehrausgaben: CHF 97'716 (bewilligter Bruttoausgabekredit: CHF 1.7 Mio.) - Objektkredit «Ersatz Asylunterkunft im Bösch (Photovoltaikanlage)»
Mehrausgaben: CHF 10'271 (bewilligter Bruttokredit: CHF 55'000) - Objektkredit «Strandbad: Sanierung Nichtschwimmerbecken inkl. Schwimmbadtechnik»
Mehrausgaben: CHF 61'526 (bewilligter Bruttoausgabekredit: CHF 985’000) - Objektkredit «Gebäudeautomationssystem Bereich Dorf»
Minderausgaben: CHF 39’638 (bewilligter Bruttoausgabekredit: CHF 390’000) - Rahmenkredit «Sanierung Gemeindestrassen 2020-2023»
Minderausgaben: CHF 39'937 (bewilligter Baukredit: CHF 1.5 Mio.)
Bilanz und Geldflussrechnung
Die Bilanzsumme per 31. Dezember 2023 hat gegenüber der Eröffnungsbilanz um CHF 4.6 Mio. zugenommen. Die Steuervorauszahlungen von natürlichen Personen für künftige Steuerperioden sind um CHF 0.8 Mio. gestiegen.
Die Geldflussrechnung zeigt einen Geldzufluss aus betrieblicher Tätigkeit von CHF 14.2 Mio. Dieser Betrag liegt über der Zielgrösse der Gemeinde Hünenberg, um die durchschnittlichen jährlichen Investitionstätigkeiten zu decken. Der Geldabfluss aus Investitionstätigkeit beträgt CHF 4.5 Mio.
Gemeinderat Hünenberg